Posar fi als facilitadors professionals

El 2016, The Panama Papers va posar al descobert la tèrbola relació entre bancs globals, comptadors, incorporadors d'empreses i despatxos d'advocats: els "capacitadors professionals", que amb el seu coneixement especialitzat i la seva façana de legitimitat, estaven ajudant a polítics corruptes, estafadors i narcotraficants a ocultar. les seves identitats i activitats mitjançant empreses ficticis, estructures legals complexes i transaccions financeres.

De fet, es va revelar que el despatx d'advocats de Panamà Mossack Fonseca havia col·laborat més de 14,000 d'aquests intermediaris, inclosos alguns dels noms més importants en finances i serveis professionals, per establir conductes offshore que, en molts casos, s'utilitzaven per gestionar fons il·lícits. Mossack Fonesca manté que compleix els protocols internacionals.

Cinc anys després i el projecte de mitjans de comunicació guanyador del premi Pulitzer s'ha convertit en una pedra de toc global en el debat sobre la transparència i la delinqüència financera.

Segurament s'han fet avenços. Els països han recuperat milers de milions d'impostos no pagats, els caps de govern implicats en la corrupció han dimitit o s'han enfrontat a processaments i els parlaments han promulgat noves lleis.

Però, tot i que la lluita contra l'evasió fiscal i el blanqueig de diners s'ha intensificat, els facilitadors astuts que entenen una legislació plena d'escletxes i estan connectats amb paradisos fiscals amb finalitats lucratives continuen facilitant la delinqüència financera.

Sembla que no podem tractar amb els advocats, notaris, comptables, bancs i agents de formació d'empreses que tenen la clau per a l'èxit de la comissió d'evasió fiscal, blanqueig de capitals i frau. Delictes que acceleren la igualtat econòmica, esgoten fons públics, soscaven la democràcia i desestabilitzen les nacions.

Un bon exemple és l'ara infame escàndol de corrupció 1MDB que, segons els fiscals dels EUA i de Malàisia, va veure que milers de milions de dòlars, ostensiblement recaptats per a projectes de desenvolupament públic a Malàisia, van aterrar a les butxaques privades, incloses les de l'antic primer ministre. Najib Raza i fugitiu financer Jho Low, que tots dos neguen totes les infraccions.

anunci

Des que l'esquema global es va desenvolupar l'any 2015, s'han implicat diversos facilitadors.

Goldman Sachs va admetre el seu paper en el cas de suborn exterior, pagant $ 3.9bn per resoldre tots els càrrecs i reclamacions pendents contra el banc. De la mateixa manera, Deloitte es va veure obligat a pagar un 80 milions de dòlars a Malàisia, com a part d'un acord de liquidació per resoldre totes les reclamacions relacionades amb la seva auditoria de comptes d'1MDB. Al maig, documents judicials van revelar que 1MDB també reclamava milers de milions de dòlars unitats de Deutsche Bank, JP Morgan i Coutts per negligència i ajuda deshonesta.

A més, comptes de client a dos principals despatxos d'advocats nord-americans, DLA Piper i Shearman & Sterling, es van utilitzar per ajudar els Aziz i Low a comprar béns immobles de gamma alta a Londres i Nova York amb fons d'1MDB. No hi ha cap suggeriment que cap empresa hagi incomplert les regles contra el blanqueig de capitals. No obstant això, el codi de pràctica voluntari de l'Associació d'Advocats dels Estats Units recomana que "cada vegada que els advocats 'toquin els diners' s'han de satisfer d'alguna manera sobre la bona fe de les fonts i la propietat dels fons". va seguir aquest codi de pràctiques.

L'envergadura del problema no s'atura aquí. De fet, el gener de 2020, les Luanda Leaks van revelar dues dècades d'acords interns i obsequis del govern a Angola que van comptar amb l'ajuda d'advocats i comptadors occidentals. Suposadament, aquests acords van permetre a Isabel dos Santos, la filla de l'antic governant del país, acumular una fortuna estimada en 2.2 milions de dòlars i, a costa de l'estat angolès, esdevé la dona més rica d'Àfrica. L'exposició també va revelar com Dos Santos havia gastat 115 milions de dòlars en empreses de consultoria distingides incloent BCG, Mckinsey i PWC, malgrat les banderes vermelles que indiquen corrupció. Dos Santos nega totes les infraccions.

Els germans russos Ananyev també van demostrar com de fàcil és manipular els sistemes financers internacionals amb els assessors adequats. Mitjançant un esquema complex que implicava diverses empreses ficticis en diversos països i transaccions que van fluir a través de bancs nord-americans, inclosos JPMorgan Chase, BNY Mellon i Citibank, els germans han estat acusats de malversació 1.6 milions de dòlars del seu propi banc, Promsvyazbank, que incloïa els estalvis vitals de centenars de ciutadans russos corrents.

Els germans van fugir l'any 2017, deixant els contribuents a pagar gairebé Factura de 4 milions de dòlars per pagar els creditors i mantenir les operacions a Promsvyazbank quan va ser adquirit pel Banc Central de Rússia. Dimitry i Alexei, que s'enfronten a càrrecs penals si tornen a casa, neguen tots els càrrecs i continuen operant sense repercussions a Àustria, el Regne Unit i Xipre.

Un element clau per protegir els germans són els plans de ciutadania en efectiu que els van permetre assegurar la residència a Xipre i al Regne Unit. Polítics britànics alts com Rishi Sunak i Priti Patel, i el ministre de Finances de Xipre, Constantinos Petrides, han estat qüestionats sobre la procedència dels diners utilitzats per obtenir la residència, però fins ara no s'ha pres cap mesura.

En canvi, les accions legals contra els germans s'han centrat fins ara a intentar recuperar els fons robats a les seves víctimes, que han plantejat casos a Londres, els Països Baixos i Nova York.

Malauradament, gràcies als incorporadors d'empreses ficticis com Trident Trust, que tenen antecedents d'associació amb persones qüestionables, inclosos els fugitius indis Nirav Modi, estafador azerbaidjanès Jahangir Hajiyev i comerciant d'armes condemnat Viktor Bout,, Les estructures corporatives opaques i complexes dels Ananyev han plantejat qüestions de jurisdicció que han fet que sigui increïblement difícil per a les víctimes assegurar la justícia.

Tots aquests casos demostren que encara cal fer molt més per regular els habilitadors professionals, que massa sovint prenen el paper de professionals cecs deliberadament en donar suport o ignorar les activitats delictives i facilitar el flux global de diners bruts.

És cert que en molts països, aquests facilitadors estan obligats per llei i per òrgans de supervisió de la indústria a comprovar els seus clients, així com a informar sobre transaccions sospitoses a les autoritats. Tanmateix, sembla que en massa casos val la pena absorbir el càstig per negligència. 

No obstant això, hi ha la sensació que les coses comencen a canviar. Dos informes emblemàtics publicats aquest any mostren la seriositat que s'està prenent el tema de facilitar l'abús financer. El primer és del Panell d'alt nivell de les Nacions Unides sobre Responsabilitat Financera Internacional, Transparència i Integritat per assolir l'Agenda 2030, anomenat panell FACTI. La segona és una publicació de l'OCDE: Acabar amb el joc de la shell: reprimir els professionals que habiliten els delictes fiscals i de coll blanc.

El que s'ha posat de manifest en ambdós informes és la necessitat urgent que la societat política i civil exerceixi pressió sobre els col·legis professionals de banquers, advocats, comptables i altres intermediaris financers que es beneficien de delictes financers, que busquen demanar comptes als facilitadors i acordar normes. per a aquestes indústries.

A més, els informes mantenen que s'han de posar en marxa estratègies i directrius nacionals i internacionals per fer front a aquells que continuen ajudant els diners dels esperits rics i poderosos a allunyar-se dels milers de milions de persones de tot el món atrapades en la pobresa per abusos fiscals sistèmics, corrupció. , i blanqueig de capitals.

Comparteix aquest article: