#ECB: Gestió de crisis per part del Banc Central Europeu: un marc substancial, però encara queden defectes, afirmen els auditors de la UE

El Banc Central Europeu (BCE) ha establert un marc substancial per a la gestió de crisi, però encara queden alguns defectes per resoldre, segons un nou informe del Tribunal de Comptes Europeu (TCE).

Els auditors diuen que s'haurien de millorar les orientacions per al personal per a les avaluacions d'intervenció primerenca, així com per a les avaluacions de "fallir o probable que fallin". El BCE va assumir àmplies responsabilitats en matèria de supervisió bancària el 2014. Actualment hi ha uns 120 bancs a la zona de l'euro sota les seves competències.

La legislació recent preveu una atenció supervisora ​​cada cop més intensa per part del BCE quan un banc "d'importància sistèmica" de la UE mostra signes de dificultat. En cas que un banc arribi al punt en què està fallant o és probable que la falli, correspon a la Junta Única de Resolució encarregar-se de la seva resolució. Els auditors van comprovar que, de fet, el BCE ha establert un marc substancial per a la gestió de crisi dins de la seva competència de supervisió.

Els recursos per a l'avaluació dels plans de recuperació bancària i la supervisió dels bancs en crisi semblen satisfactoris, malgrat algunes debilitats en la planificació inicial i la necessitat de millorar l'assignació de personal a les situacions més urgents. El BCE està ultimant els acords per a la cooperació externa i la coordinació amb altres autoritats de supervisió i el Consell Únic de Resolució.

No obstant això, els problemes pendents poden retardar i restringir l'intercanvi d'informació i perjudicar l'eficiència de la coordinació, diuen els auditors. Hi ha procediments per avaluar els plans de recuperació dels bancs i els avaluadors tenen accés a eines i orientació útils. Tanmateix, els resultats de les avaluacions del pla de recuperació no s'utilitzen sistemàticament per a la identificació i resposta de crisi.

El marc operatiu del BCE per a la gestió de crisi té alguns defectes, diuen els auditors, i hi ha alguns indicis d'una implementació ineficient. La guia per a avaluacions d'intervenció primerenca està poc desenvolupada i no defineix criteris objectius ni indicadors per determinar que un banc ha entrat en una situació de crisi.

No hi ha cap orientació sobre el millor ús de les competències del BCE en escenaris específics i les orientacions sobre les avaluacions de “falla o probabilitat de fallar” no tenen abast ni detall. Els auditors fan una sèrie de recomanacions per millorar l'eficiència operativa de la gestió de crisi per part del BCE. Aquests inclouen un millor ús dels coneixements obtinguts a partir de les avaluacions dels plans de recuperació i l'obtenció de seguretat sobre la qualitat dels actius de les institucions la situació financera de les quals s'ha deteriorat notablement.

anunci

Els auditors també assenyalen que, malgrat una certa cooperació positiva, el BCE es va negar a aportar proves importants que l'ECA havia sol·licitat. Això va tenir un impacte negatiu en el treball d'auditoria en la mesura que l'ECA va poder extreure conclusions generals sobre el disseny dels processos del BCE, però no va poder confirmar l'eficiència operativa, a la pràctica, de la seva gestió de crisi.

Context més ampli L'ECA té el mandat d'auditar l'"eficiència operativa" de la gestió del BCE. Aquesta és la segona auditoria de l'ECA sobre la participació del BCE en la supervisió bancària i complementa la seva auditoria de la Junta Única de Resolució (SRB), publicada tot just el mes passat.

Com era d'esperar, hi ha temes comuns als informes, i tant en aquest informe d'auditoria com en l'informe sobre l'SRB hem trobat que cal millorar les interaccions entre els dos òrgans. La implicació precoç, un bon flux d'informació i garantir que no hi hagi llacunes reguladores o supervisores importants entre ells és essencial per a la gestió eficient d'un banc en crisi. Hi ha un memoràndum d'entesa entre el BCE i l'SRB per proporcionar orientació sobre aquestes coses, però això s'ha de millorar, i els legisladors haurien de considerar una sèrie d'accions per alinear els mandats de l'SRB i el BCE i millorar el flux d'informació entre ells.

Els auditors assenyalen que tant el BCE com l'SRB han acceptat la majoria de les recomanacions en les seves auditories respectives. Els auditors faran un seguiment d'aquests en el futur per comprovar la implementació.

La crisi financera de 2008 va provocar grans canvis en la regulació financera a la UE. El marc legal per a la supervisió bancària es va reforçar i el 2014 es va establir el Mecanisme Únic de Supervisió (MSU). La supervisió dels grans bancs de la zona de l'euro va passar a ser responsabilitat del Banc Central Europeu (BCE).

L'SSM està integrat pel BCE i les autoritats nacionals de supervisió dels països participants. Un dels seus principals objectius és millorar l'estabilitat del sistema bancari de la zona de l'euro. Hi ha més d'un miler de personal supervisor al BCE. Als efectes d'aquesta auditoria, els auditors van examinar la gestió de crisi del BCE dins de la seva capacitat de supervisió. La gestió de crisi implica la identificació per part del supervisor d'un deteriorament de la situació financera d'un banc i, si escau, l'ús de poders d'intervenció primerenca. També inclou la planificació anticipada de la recuperació per part dels bancs per tal d'estar preparat per a una crisi.

Com a reflex de la seva importància, l'ECA ha dut a terme una sèrie d'auditories de la infraestructura reguladora i supervisora ​​de bancs i altres empreses financeres, amb noves auditories en perspectiva. Aquest és el segon informe de l'ECA en un mes sobre els sistemes de la UE per gestionar els bancs en dificultats. El primer es va publicar el desembre de 2017 i es titula "Junta de resolució única: el treball en una tasca desafiant de la unió bancària va començar, però encara queda un llarg camí per recórrer".

Aquest informe també s'ha de llegir conjuntament amb l'auditoria de 2016 de l'ECA sobre el "Mecanisme de supervisió únic: bon començament però calen més millores". Aquest primer informe sobre les funcions supervisores del BCE tractava de l'eficiència operativa de la gestió del sistema general de supervisió establert pel BCE.

L'Informe Especial núm. 2/2018: "L'eficiència operativa de la gestió de crisi del BCE per als bancs" està disponible al Lloc web ECA en els idiomes de la UE 23.

Comparteix aquest article: