L'informe de Pandora Papers posa de manifest la inadequació de la UE per abordar els paradisos fiscals

L'informe de Pandora Papers d'Europol es va publicar finalment la setmana passada. revelant que 7.5 bilions d'euros es mantenen en comptes offshore a tot el món, amb uns 1.5 bilions d'euros d'aquesta xifra pertanyent als interessos de la UE. Aquesta sorprenent revelació arriba en un moment en què Brussel·les ha intentat intensificar la lluita contra la delinqüència financera com l'evasió fiscal, el blanqueig de diners i el frau dels inversors, tot això ajudat pel tipus de maquinacions detallades en els explosius documents filtrats.

La "llista negra" de paradisos fiscals del bloc pretenia ser una eina important en aquesta batalla, tot i que l'eliminació de paradisos notoris com les Illes Caiman de la llista va debilitar-ne l'eficàcia. Tot i que els Caimans han avançat sens dubte per abordar el problema, la decisió de retirar-los de la llista només vuit mesos després de la seva incorporació inicial ha estat etiquetat "extraordinari" per alguns espectadors. Mentrestant, la UE té els seus propis focs per apagar pel que fa a l'evasió fiscal: des d'una cursa d'impostos de societats fins al fons fins a la naturalesa ombrívola dels seus òrgans reguladors, moltes coses relacionades amb els impostos semblen estar podrides a l'estat de Brussel·les. .

Dimonis de la caixa de Pandora

L'informe d'Europol va ser revelador no només pel que fa a com ha exposat l'abast de l'evasió fiscal a tot el món, sinó també dins de les normes i estructures de la mateixa UE. Segons les seves conclusions, més del 80% de les xarxes criminals implicades estan actives dins de la legalitat del marc empresarial de la UE, mentre que només el 45.9 van ser responsables de desviar uns 2016 milions d'euros d'ingressos fiscals. Fins al 98% dels béns delictius no es recuperen mai.

La notícia és molt vergonyosa per a Brussel·les, que ha fet bastant la espectacle per reprimir aquest arranjament subtil durant molts anys. S'ha avançat en el tema, tot i que qualsevol èxit ha estat limitat i qualificat. Per exemple, la Fiscalia Europea va tramitar més de 1,000 presumptes instàncies d'ús fraudulent dels fons de la UE en els seus primers tres mesos de funcionament, però els únics casos presentats fins ara sí involucrat sumes insignificants, suposadament com a resultat del seu insignificant 44.9 milions de € pressupost. El que és pitjor, només un paradís fiscal anomenat repetidament als Papers (Panamà) es troba a la llista negra de la UE, cosa que suggereix que el mecanisme pot ser res més que un tigre de paper.

La pregunta de les Caimans

La decisió de retallar la llista negra només dos dies després de la publicació dels Papers va ser tan inexplicable com inoportuna. Les illes Caiman ho van ser una omissió controvertida de la llista, malgrat que ho eren addicional només vuit mesos abans i que és gairebé universalment reconegut que tota la seva economia gira al voltant d'atraure inversions a través i participar en trucs financers.

anunci

Per ser justos amb l'arxipèlag del Carib, darrerament s'han esforçat per compensar amb Europa, ja que reunió demostra entre el seu ministre de Serveis Financers i diversos funcionaris destacats de la UE. Entre altres coses, el tema de les Caimans marc de propietat beneficiària es va discutir, que actualment està en procés d'una reforma que està previst que entri en vigor l'any 2023. La configuració existent fa anys que és una espina al costat de la UE, perquè no requereix que les empreses locals s'adhereixin a la transparència internacional i als informes fiscals. normes.

Aquests problemes de transparència han donat lloc a casos curiosos de frau a les Caimans. El cas de Port Fund (TPF) amb seu a Caiman és un dels més il·lustratius, atès que el seu antic gerent, Mark Williams, va poder instal·lar dos nous gestors en el seu lloc després de les acusacions inicials de frau contra ell. Considerats com a "directors independents", diversos actors importants del Fons Portuari, l'Autoritat Portuària de Kuwait (KPA) i la Institució Pública per a la Seguretat Social (PIFSS), van al·legar que eren qualsevol cosa però, argumentant que no havien investigat les denúncies de frau i que estaven rebent els seus ordres de marxa de Mark Williams, així com dels antics directius de Port Link, Marsha Lazareva i Saeed Dashti, tots dos ja condemnat de frau en una qüestió relacionada. 

Posteriorment, KPA i PIFSS van demanar permís per demandar a TPF i al gestor de fons per comportament fraudulent, que un tribunal de Caiman finalment permès – la primera vegada que els tribunals de les Caimans permeten als inversors d'un fons presentar reclamacions derivades en nom del fons contra la seva gestió. Tot i que el cas serveix com a barreja per a moltes de les qüestions de les Caiman derivades del seu paper com a paradís fiscal, la sentència podria obrir una gran quantitat de demandes de seguiment per part d'inversors defraudats per la seva gestió de maneres laberíntiques, fetes parcialment possibles per un benefici laxa. lleis de propietat.

Posar en ordre la casa

La decisió dels Caimans de reformar la legislació, doncs, va ser benvinguda a Brussel·les, però abunden les crítiques que les reformes proposades no aniran prou lluny. Pitjor encara, es pot argumentar que la UE és culpable d'haver passat per alt altres partits transgressors per raons de conveniència. Els estats membres Malta i Xipre, per exemple, són la llar d'algunes pràctiques fiscals seriosament dubtoses, cosa que fa que la postura passiva-agressiva de Brussel·les cap als Caimans sigui més aviat hipòcrita. Sobretot perquè alguna legislació de la UE tampoc està a l'alçada.

Per exemple, el Codi de conducta de 1997, la llei que regula les qüestions fiscals des de la perspectiva de la UE, ha estat clamant per reforma durant dècades. En canvi, Luxemburg, Irlanda i els Països Baixos han aprofitat les llacunes legals per atraure empreses oferint tipus impositius extremadament baixos. Aquests han estat tan efectius que més d'un terç de la IED global flueix ara a través de companyies fictives holandeses, mentre que l'òrgan de supervisió de la legislació, el Grup de Codi de Conducta, ha rebutjat repetidament la pràctica com a "inofensiu”, va fer que altres membres de la UE seguissin el mateix en una carrera fiscal cap al fons.

Tot i així, Brussel·les apunta a la seva campionat d'un impost global mínim del 15% per a les societats, que s'introduirà en els propers mesos. No obstant això, la iniciativa deixa molt espai perquè els estàndards caiguin més, i molts estan convençuts que fins i tot aquest "mínim" resultarà ser un nom equivocat. Això significa que la cultura de la tolerància i la deriva que s'ha fomentat sota l'statu quo probablement continuarà. Si la UE vol mantenir la credibilitat pel que fa a la seva actitud davant l'evasió fiscal i evitar les acusacions d'hipocresia quan sanciona a altres per la mateixa, primer ha de reconèixer els Papers de Pandora pel sistema d'alarma que són i prendre les mesures pertinents per netejar els seus. actuar.

Comparteix aquest article: